Согласно пенсионному законодательству РК в пенсионных фондах ведется раздельный учет собственных средств Фонда и пенсионных накоплений Вкладчиков. При этом пенсионные накопления каждого Вкладчика учитываются на отдельном индивидуальном счете, где ежедневно начисляется сумма полученного инвестиционного дохода.